El miedo a deducir de más (y la estupidez de deducir de menos)
Es el dilema clásico del freelance español:
- El Miedoso: No se deduce casi nada "por si Hacienda pregunta". Resultado: Paga un 20% más de impuestos de lo que debería. Regala dinero.
- El "Cuñao": Se deduce hasta los pañales del niño y las cenas del sábado. Resultado: Inspección, sanción y el beneficio de 3 años perdido en una mañana.
En Deductia defendemos el Camino del Profesional: Deducir todo lo que la ley permite, ni un euro más, ni un euro menos. Y tenerlo todo tan bien documentado (digitalizado) que si un inspector pregunta, le puedas enviar el justificante en 3 segundos.
1. La Regla de Oro (Art. 95 LIVA)
Para que un gasto sea deducible, debe cumplir 3 requisitos sagrados. Si falta uno, estás fuera:
- Vinculación: El gasto debe ser necesario para obtener ingresos. (Ej: Un portátil sí, una Play Station no).
- Justificación: Debes tener FACTURA completa (no vale el ticket simplificado "sin nombre" para el IVA). Revisa nuestro artículo sobre por qué los tickets térmicos son peligrosos.
- Registro: Debe estar contabilizado en tus libros registro.
💡 Consejo Pro: Si usas Deductia, el punto 3 se hace solo. Tú nos mandas la foto, nosotros extraemos los datos y generamos el Excel para tu gestor.
2. Los "Clásicos" (Deducibles al 100%)
Estos no suelen dar problemas si tienes la factura a tu nombre:
- Servicios profesionales: Gestoría (¡Deductia también!), abogados, notarios.
- Seguros: Responsabilidad civil, seguro médico (hasta 500€/año por persona).
- Marketing y Web: Hosting, dominio, publicidad (Ads), herramientas SaaS.
- Suministros de oficina: Papel, tinta, mobiliario.
- Formación: Cursos relacionados con tu actividad.
3. Las "Zonas Grises" (Donde Hacienda pone la lupa)
Aquí es donde la mayoría de autónomos pierde dinero por no saber hacerlo bien. Te explicamos cómo deducir gasolina correctamente.
El Vehículo 🚗
La leyenda urbana dice que "el autónomo se deduce el 50%".
- En IVA: Sí, la AEAT presume un 50% de afectación por defecto. Puedes deducir la mitad del IVA de la compra, gasolina y reparaciones.
- En IRPF: CERO. Salvo que seas transportista, taxista o agente comercial colegiado, Hacienda considera que el coche lo usas también para ir a la playa.
El despacho en casa 🏠
Desde la ley de reformas urgentes, puedes deducir suministros (luz, agua, internet) pero con una fórmula ridícula: El 30% de la proporción de metros cuadrados de tu despacho respecto a la casa.
¿Merece la pena el lío contable por 3€? Muchos gestores dicen que no. Nosotros te damos el cálculo hecho en nuestro Checklist Trimestral, así que tú decides.
Comidas y Viajes 🍽️
Son deducibles (Art. 11 LIS) si se deben a "relaciones públicas con clientes o proveedores". Requisitos clave:
- Pagar con tarjeta (trazabilidad).
- Tener factura (no ticket).
- Anotar con QUIÉN comiste (el motivo de negocio).
⚠️ El problema del ticket térmico
Se borra. A los 6 meses es un papel blanco. Si Hacienda te revisa en 3 años, no tienes prueba. Solución: Digitalización Certificada. Al subirlo a Deductia, la copia digital tiene validez legal.
Conclusión: Deja de ser un administrativo
Tu hora de trabajo vale dinero. ¿Cuánto tiempo pierdes cada trimestre decidiendo si este ticket vale o no, o picando datos en un Excel?
El autónomo inteligente no se dedica a la contabilidad. Se dedica a facturar.
⭐ Recupera tus domingos
Únete a los autónomos que ya no temen al cierre trimestral. Empieza con el plan gratuito (10 facturas/mes).