Resumen Rápido: Qué puedes deducir en 5 segundos
Si buscas cuánto iva de gasolina puedes deducir o qué hacer con ese ticket gasolina que tienes en el coche, aquí tienes la tabla definitiva que todo autónomo debe tatuarse:
| Impuesto | Regla General (Turismo) | Excepción (Transportistas/Comerciales) | Requisito Clave |
|---|---|---|---|
| IVA (Modelo 303) | 50% Deducible | 100% Deducible | Factura completa (No ticket) |
| IRPF (Renta) | 0% Deducible | 100% Deducible | Uso exclusivo actividad |
⚠️ El error nº 1: Pensar que porque te deduces el IVA, también puedes meterlo en el IRPF. NO. Son impuestos distintos con reglas distintas.
La leyenda urbana del 50% explicada
"El autónomo puede deducirse el 50% del coche y la gasolina."
Lo has oído mil veces. En el bar, en Twitter, en el grupo de WhatsApp de emprendedores. Pero la realidad es más compleja (y más restrictiva). Vamos a desglosarlo con la ley en la mano para que 2026 sea el año en que dejes de perder dinero (o de jugártela con Hacienda).
1. IVA: Tu gran aliado (Modelo 303)
Aquí hay buenas noticias. La Agencia Tributaria (AEAT) parte de una presunción de afectación del 50%.
Esto significa que Hacienda asume por defecto que usas tu coche mitad para trabajar y mitad para ir a la playa. Por tanto, te permite deducir la mitad del IVA de todos los gastos relacionados con el vehículo:
- Compra del vehículo.
- Combustible (Gasolina/Diésel/Eléctrico).
- Reparaciones y mantenimientos.
- Peajes y parkings.
Ejemplo Práctico: Llenas el depósito con 100€ (IVA incluido). El IVA son 17,35€.
- Te deduces 8,67€ en tu Modelo 303.
- Los otros 8,67€ los asumes como coste.
💡 Deductia Tip: Si usas Deductia, al subir la factura y categorizarla como "Gasolina", el sistema calcula automáticamente ese 50% deducible para que tu borrador del Modelo 303 salga perfecto.
2. IRPF: El muro de hormigón (Modelo 130/100)
Aquí viene el drama. Para el IRPF, la regla del 50% NO EXISTE.
La normativa de IRPF exige afectación exclusiva (100%). O el coche es solo para trabajar, o no es deducible nada. Cero.
¿Quién puede deducir gasolina en IRPF? Solo si tu actividad está en uno de estos epígrafes:
- Transporte de viajeros (Taxistas, VTC).
- Transporte de mercancías (Camioneros, Repartidores).
- Enseñanza de conductores (Autoescuelas).
- Agentes comerciales (Representantes colegiados).
Si eres arquitecto, diseñador, consultor o fontanero y usas tu coche para visitar clientes... Hacienda dice que NO es deducible en IRPF. Aunque uses el coche el 90% para trabajar, como "podrías" usarlo el fin de semana, te tiran el gasto entero.
3. El problema del "Ticket Térmico" (Y cómo solucionarlo)
Imagina que cumples los requisitos del IVA. Vas a la gasolinera, pagas y te dan un ticket. ¿Sabes qué valor tiene ese ticket para Hacienda? NINGUNO.
Para deducir el IVA necesitas una FACTURA SIMPLIFICADA "CUALIFICADA". Debe incluir obligatoriamente:
- Tus datos fiscales (Nombre y NIF).
- Desglose de base imponible e IVA.
- Número de factura y serie.
Si guardas tickets anónimos ("Cliente Contado"), en una inspección te quitarán todas esas deducciones.
La Solución: Digitalización Certificada
El otro problema es que el papel térmico se borra. En 6 meses está blanco. La solución no es fotocopiarlo (no tiene validez legal garantizada). La solución es usar una app homologada o un sistema de nube segura.
- Haces la foto al ticket ("con tus datos") al instante.
- La subes a Deductia.
- Tiras el papel (o lo guardas por nostalgia, pero ya no lo necesitas).
Lee más sobre esto en nuestra guía de digitalización certificada.
Preguntas Frecuentes (FAQ)
¿Puedo deducirme el 100% del IVA si rotulo el coche?
Es un mito común. Rotular el coche "ayuda" a probar que es de empresa, pero no garantiza el 100% ante una inspección. La carga de la prueba sigue siendo tuya (libro de visitas, kilometraje, etc.). Ante la duda, el 50% es la zona segura ("Safe Harbor").
¿Y si el coche está a nombre de mi pareja?
No puedes deducir nada. La factura debe estar a TU nombre y el vehículo debe estar afecto a tu actividad (registrado en el modelo 036/037).
¿Qué pasa con los coches de Renting?
El criterio es el mismo: 50% del IVA de la cuota mensual es deducible. IRPF solo si es uso exclusivo.
Conclusión: No pierdas dinero por pereza
Dejar de deducir el IVA de la gasolina "por no pedir factura" o "por no guardar el ticket" es regalar dinero a Hacienda.
Si gastas 200€ al mes en gasolina, son 250€ al año de IVA que te estás dejando.
¿La forma más fácil de recuperarlo? Acostúmbrate a pedir factura (o tarjeta de fidelización que te emita factura mensual) y súbela a Deductia en 4 segundos desde el coche.
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