Calculadora de IVA e IRPF
para autónomos
Calcula el desglose de tus facturas emitidas y recibidas al instante: base imponible, IVA, retención de IRPF y total. 100% gratis, sin necesidad de registro.
Ejemplos rápidos
Resultado de tu factura
Composición visual
¿Quieres automatizar esto?
Deductia extrae IVA, IRPF y deducibilidad de cada factura automáticamente. Sube una foto o reenvía un PDF y los números aparecen solos.
Probar gratisCómo funciona el IVA en las facturas de un autónomo
El IVA (Impuesto sobre el Valor Añadido) es un impuesto al consumo que el autónomo repercute en sus facturas emitidas y soporta en las facturas que recibe. Trimestralmente, debes liquidar la diferencia mediante el Modelo 303: si el IVA que has cobrado es mayor que el que has pagado, ingresas la diferencia; si es menor, acumulas el saldo a compensar.
En España existen tres tipos de IVA vigentes: el general (21%), el reducido (10%) y el superreducido (4%). Además, determinadas actividades están exentas de IVA (formación reglada, servicios sanitarios, seguros, alquiler de vivienda habitual). Esta calculadora te permite simular los cuatro escenarios sobre cualquier base imponible.
Qué es la retención de IRPF y cuándo aplica
La retención de IRPF es un anticipo del Impuesto sobre la Renta que el pagador descuenta del importe de tu factura e ingresa directamente a Hacienda en su nombre. Es un pago adelantado que se regulariza en la declaración de la renta anual.
La retención general para profesionales autónomos en estimación directa es del 15%. Los nuevos autónomos (año de alta y dos siguientes) pueden aplicar un 7%. En estimación objetiva (módulos), la retención es del 2%.
Si vendes a un particular, no aplica retención: el comprador no tiene obligación de retener. En ese caso, tu obligación de tributar el IRPF la cumples con el Modelo 130 de pago fraccionado trimestral.
Tabla resumen: tipos de IVA e IRPF para autónomos
| Concepto | Tipo | Cuándo aplica |
|---|---|---|
| IVA General | 21% | Mayoría de servicios y productos |
| IVA Reducido | 10% | Hostelería, transporte, vivienda nueva |
| IVA Superreducido | 4% | Pan, leche, libros, medicamentos |
| IRPF General | 15% | Profesionales en estimación directa |
| IRPF Nuevo autónomo | 7% | Primeros 3 años de actividad |
| IRPF Módulos | 2% | Estimación objetiva |
Siguiente paso recomendado
Convierte el cálculo en una acción útil
Desde una visita informativa puedes llevar al usuario a otra herramienta, a la app completa o a una guía de activación más cercana a la conversión.
Calendario fiscal 2026
El paso natural si el usuario ya calculó IVA e IRPF y ahora necesita fechas y modelos.
Ver recursoApp de contabilidad para autónomos
Muestra cómo Deductia automatiza estos cálculos directamente cuando subes una factura real.
Ver recursoTutorial paso a paso
La ruta de activación para quien quiere entender el flujo antes de crear cuenta.
Ver recursoDudas comunes sobre IVA e IRPF en facturas
Más que una calculadora
Deja que Deductia haga los cálculos por ti con cada factura que sube.
Sube una foto, reenvía un email o manda un PDF por Telegram. Deductia extrae base, IVA, IRPF y deducibilidad automáticamente.